Mémoires d'Actuariat
Etude du PERU du point de vue de l’entreprise souscriptrice
Auteur(s) BELAUD P.
Société Crédit Agricole Assurances
Année 2023
Résumé
En France, le sujet des retraites est au cœur des préoccupations des Français et en constante évolution, comme en témoigne l'actuelle réforme des retraites. Dans un contexte où la perte de revenu à la retraite est de plus en plus importante, les produits venant en complément des régimes obligatoires trouvent plus que jamais leur intérêt. La loi PACTE de 2019 a notamment permis de simplifier cette retraite supplémentaire en créant les PER (Produits Epargne Retraite). Le PERU (Produits Epargne Retraite Unique), encore très peu commercialisé, est le plus complet de ces produits puisqu'il comprend une partie collective avec à la fois retraite et épargne salariale, ainsi qu'une partie individuelle à la main du salarié. L'objectif de ce mémoire est d'étudier le PERU d'un point de vue commercial pour que l'assureur soit en capacité de conseiller au mieux l'entreprise sur la mise en place d'un tel produit. Pour cela, deux axes majeurs principaux sont étudiés. Le premier axe est de prendre le point de vue de l'entreprise, et plus précisément d'étudier les coûts induits par le PERU. Ainsi, une optimisation de l'allocation allouée entre l'épargne salariale et la retraite est effectuée dans ce mémoire. De manière plus générale, l'objectif est que l'entreprise puisse connaître au mieux ses engagements futurs ainsi que la manière dont ceux-ci évoluent. Le second axe d'étude est de prendre le point de vue du salarié bénéficiant du PERU. L'objectif est d'observer l'impact du produit mis en place sur la retraite du salarié. L'étude doit permettre de savoir si le PERU permet de répondre à un besoin suffisant pour combler la perte de revenu à la retraite. Au-delà de la simple connaissance des bénéfices salariaux pour l'entreprise, le double objectif est d'apporter un rôle de conseil au salarié sur l'impact de ses choix en matière d'épargne sur sa retraite future.
Abstract
In France, the subject of retirement is at the heart of French people's concerns and in constant evolution, as evidenced by the current retirement reform. In a context where the loss of income at retirement is increasingly significant, products that complement mandatory retirement schemes are more relevant than ever. The PACTE law of 2019 notably made it possible to simplify this additional retirement by creating PERs (Retirement Savings Products). The PERU (Unique Retirement Savings Products), still very little commercialized, is the most complete of these products since it includes a collective part with both retirement and employee savings, as well as an individual part in the hands of the employee. The objective of this dissertation is to study the PERU from a commercial point of view so that the insurer can best advise the company on the implementation of such a product. For this purpose, two main major axes are studied. The first axis is to take the company's point of view, and more specifically to study the costs incurred by the PERU. Thus, an optimization of the allocation allocated between employee savings and retirement is carried out in this dissertation. More generally, the objective is for the company to be able to best know its future commitments as well as how they evolve. The second axis of study is to take the point of view of the employee benefiting from the PERU. The objective is to observe the impact of the product implemented on the employee's retirement. The study should determine whether the PERU is sufficient to meet the need to compensate for the loss of income at retirement. Beyond the simple knowledge of employee benefits for the company, the dual objective is to provide advisory role to the employee on the impact of their savings choices on their future retirement.
Mémoire complet
Auteur(s) BELAUD P.
Société Crédit Agricole Assurances
Année 2023
Résumé
En France, le sujet des retraites est au cœur des préoccupations des Français et en constante évolution, comme en témoigne l'actuelle réforme des retraites. Dans un contexte où la perte de revenu à la retraite est de plus en plus importante, les produits venant en complément des régimes obligatoires trouvent plus que jamais leur intérêt. La loi PACTE de 2019 a notamment permis de simplifier cette retraite supplémentaire en créant les PER (Produits Epargne Retraite). Le PERU (Produits Epargne Retraite Unique), encore très peu commercialisé, est le plus complet de ces produits puisqu'il comprend une partie collective avec à la fois retraite et épargne salariale, ainsi qu'une partie individuelle à la main du salarié. L'objectif de ce mémoire est d'étudier le PERU d'un point de vue commercial pour que l'assureur soit en capacité de conseiller au mieux l'entreprise sur la mise en place d'un tel produit. Pour cela, deux axes majeurs principaux sont étudiés. Le premier axe est de prendre le point de vue de l'entreprise, et plus précisément d'étudier les coûts induits par le PERU. Ainsi, une optimisation de l'allocation allouée entre l'épargne salariale et la retraite est effectuée dans ce mémoire. De manière plus générale, l'objectif est que l'entreprise puisse connaître au mieux ses engagements futurs ainsi que la manière dont ceux-ci évoluent. Le second axe d'étude est de prendre le point de vue du salarié bénéficiant du PERU. L'objectif est d'observer l'impact du produit mis en place sur la retraite du salarié. L'étude doit permettre de savoir si le PERU permet de répondre à un besoin suffisant pour combler la perte de revenu à la retraite. Au-delà de la simple connaissance des bénéfices salariaux pour l'entreprise, le double objectif est d'apporter un rôle de conseil au salarié sur l'impact de ses choix en matière d'épargne sur sa retraite future.
Abstract
In France, the subject of retirement is at the heart of French people's concerns and in constant evolution, as evidenced by the current retirement reform. In a context where the loss of income at retirement is increasingly significant, products that complement mandatory retirement schemes are more relevant than ever. The PACTE law of 2019 notably made it possible to simplify this additional retirement by creating PERs (Retirement Savings Products). The PERU (Unique Retirement Savings Products), still very little commercialized, is the most complete of these products since it includes a collective part with both retirement and employee savings, as well as an individual part in the hands of the employee. The objective of this dissertation is to study the PERU from a commercial point of view so that the insurer can best advise the company on the implementation of such a product. For this purpose, two main major axes are studied. The first axis is to take the company's point of view, and more specifically to study the costs incurred by the PERU. Thus, an optimization of the allocation allocated between employee savings and retirement is carried out in this dissertation. More generally, the objective is for the company to be able to best know its future commitments as well as how they evolve. The second axis of study is to take the point of view of the employee benefiting from the PERU. The objective is to observe the impact of the product implemented on the employee's retirement. The study should determine whether the PERU is sufficient to meet the need to compensate for the loss of income at retirement. Beyond the simple knowledge of employee benefits for the company, the dual objective is to provide advisory role to the employee on the impact of their savings choices on their future retirement.
Mémoire complet
