Mémoires d'Actuariat
Provisionnement d'un régime d'assurance chômage pour créateurs et gérants d'entreprise
Auteur(s) SEKLE S.
Société Gan Assurances
Année 2023
Confidentiel jusqu'au 12/01/2025
Résumé
En France, seuls les salariés ayant involontairement perdu leur emploi ont droit au chômage sous certaines conditions à savoir : ne pas atteindre l’âge légal de départ à la retraite, être en capacité physique de travailler, avoir été salarié au moins six mois au cours des 24 derniers mois. C’est le pilier de solidarité mis en place par l’Etat et en charge de Pôle Emploi, l’interlocuteur des demandeurs d’emploi en France, et de l’Unédic, la gestionnaire de l’assurance chômage. En revanche, les travailleurs non-salariés (créateurs et dirigeants d’entreprise, artisans et commerçants) n’étant pas protégés contre le chômage, certaines organisations patronales comme le Medef, CPME, U2P et certaines branches professionnelles ont créé une association à but non lucratif appelée GSC, Garantie Sociale du Chef d’entreprise, en vue de pallier cela. La gestion de cette assurance chômage est confiée aux assureurs dont Gan Assurances est l’apériteur. Le but de ce mémoire est de décrire l’offre GSC et de présenter les différentes provisions techniques, ainsi que leurs modalités de calcul. La plus importante provision étant la PSAP, la provision pour sinistre à payer, nous lui accorderons beaucoup d’attention et parlerons des différentes méthodes de provisionnement : de la méthode de Chain Ladder et ses dérivés déterministes qui ne tiennent pas compte de la volatilité de la cadence des règlements des sinistres aux méthodes stochastiques comme la méthode de Mack qui permet d’estimer, à l’ultime, la PRI la provision pour risque et incertitude ou simplement le Risk Margin, qui n’est autre que l’erreur d’estimation de la méthode de Chain Ladder, en passant par les modèles linéaires généralisés GLM et la méthode de rééchantillonnage du Bootstrap. Nous accorderons aussi une attention particulière à la PRC, la provision pour risque croissant pour tenir compte de l’évolution de la sinistralité en fonction de l’âge, bien que cette provision en assurance chômage soit discutable. Son calcul nous emmènera à construire des tables d’expérience d’entrée en chômage et de radiation d’un affilié du régime GSC. Pour cela nous ferons appel à des notions d’analyse de survie comme la censure, la troncature et des estimateurs comme ceux de Kaplan-Meier et de Nelson-Aalen. Les méthodes de lissage de Whittaker-Henderson et par moyenne mobile nous permettrons de lisser les taux bruts afin de les rendre plus fidèles à la réalité. Nous vous souhaitons une bonne lecture de ce mémoire qui, nous l’espérons, vous éclairera sur l’assurance chômage privée, la GSC. Mots clés : GSC, Pôle Emploi, Unédic, assurance chômage, PSAP, Chain Ladder, Mack, GLM, Bootstrap, PRI, PRC, Kaplan-Meier, Nelson-Aalen, Whittaker-Henderson.
Abstract
Abstract In France, only employees who have involuntarily lost their jobs are entitled to unemployment benefits under certain conditions, namely: not reaching the legal retirement age, being physically able to work, having been employed for at least six months during the last 24 months. This is the solidarity pillar set up by the State and in charge of Pôle Emploi, the contact point for job seekers in France, and Unédic, the unemployment insurance manager. On the other hand, since non-salaried workers (entrepreneurs and managers, craftsmen and traders) are not protected against unemployment, some employers’ organizations such as Medef, CPME, U2P and some professional branches have created a non-profit association to help them to find work. have created a non-profit association called GSC, Garantie Sociale du Chef d’entreprise. The management of this unemployment insurance is entrusted to insurers of which Gan Assurances is the aperitor. The purpose of this thesis is to describe the GSC offer and to present the various technical provisions, as well as their calculation methods. The most important provision being the PSAP, the provision for claims to be paid, we will pay a lot of attention to it and will talk about the different provisioning methods : From the Chain Ladder method and its deterministic derivatives that do not take into account the volatility of the rate of claim settlements to stochastic methods such as Mack’s method that estimates, in the ultimate, the PRI the provision for risk and uncertainty or simply the Risk Margin, which is simply the estimation error of the Chain Ladder method, through the generalized linear models and the Bootstrap resampling method. We will also pay particular attention to the PRC, the provision for increasing risk to take into account the evolution of claims as a function of age, although this provision in unemployment insurance is debatable. Its calculation will lead us to construct tables of experience of entry into unemployment and of cancellation of a member of the GSC scheme. To do this, we will use survival analysis concepts such as censoring, truncation and estimators such as Kaplan-Meier and Nelson-Aalen. The Whittaker-Henderson and moving average smoothing methods will allow us to smooth the raw rates in order to make them more faithful to reality. We hope you enjoy reading this thesis and that it will shed some light on private unemployment insurance, the GSC. Keywords: GSC, Pôle Emploi, Unédic, unemployment insurance, PSAP, Chain Ladder, Mack, GLM, Bootstrap, PRI, Kaplan-Meier, Nelson-Aalen, Whittaker-Henderson.
Auteur(s) SEKLE S.
Société Gan Assurances
Année 2023
Confidentiel jusqu'au 12/01/2025
Résumé
En France, seuls les salariés ayant involontairement perdu leur emploi ont droit au chômage sous certaines conditions à savoir : ne pas atteindre l’âge légal de départ à la retraite, être en capacité physique de travailler, avoir été salarié au moins six mois au cours des 24 derniers mois. C’est le pilier de solidarité mis en place par l’Etat et en charge de Pôle Emploi, l’interlocuteur des demandeurs d’emploi en France, et de l’Unédic, la gestionnaire de l’assurance chômage. En revanche, les travailleurs non-salariés (créateurs et dirigeants d’entreprise, artisans et commerçants) n’étant pas protégés contre le chômage, certaines organisations patronales comme le Medef, CPME, U2P et certaines branches professionnelles ont créé une association à but non lucratif appelée GSC, Garantie Sociale du Chef d’entreprise, en vue de pallier cela. La gestion de cette assurance chômage est confiée aux assureurs dont Gan Assurances est l’apériteur. Le but de ce mémoire est de décrire l’offre GSC et de présenter les différentes provisions techniques, ainsi que leurs modalités de calcul. La plus importante provision étant la PSAP, la provision pour sinistre à payer, nous lui accorderons beaucoup d’attention et parlerons des différentes méthodes de provisionnement : de la méthode de Chain Ladder et ses dérivés déterministes qui ne tiennent pas compte de la volatilité de la cadence des règlements des sinistres aux méthodes stochastiques comme la méthode de Mack qui permet d’estimer, à l’ultime, la PRI la provision pour risque et incertitude ou simplement le Risk Margin, qui n’est autre que l’erreur d’estimation de la méthode de Chain Ladder, en passant par les modèles linéaires généralisés GLM et la méthode de rééchantillonnage du Bootstrap. Nous accorderons aussi une attention particulière à la PRC, la provision pour risque croissant pour tenir compte de l’évolution de la sinistralité en fonction de l’âge, bien que cette provision en assurance chômage soit discutable. Son calcul nous emmènera à construire des tables d’expérience d’entrée en chômage et de radiation d’un affilié du régime GSC. Pour cela nous ferons appel à des notions d’analyse de survie comme la censure, la troncature et des estimateurs comme ceux de Kaplan-Meier et de Nelson-Aalen. Les méthodes de lissage de Whittaker-Henderson et par moyenne mobile nous permettrons de lisser les taux bruts afin de les rendre plus fidèles à la réalité. Nous vous souhaitons une bonne lecture de ce mémoire qui, nous l’espérons, vous éclairera sur l’assurance chômage privée, la GSC. Mots clés : GSC, Pôle Emploi, Unédic, assurance chômage, PSAP, Chain Ladder, Mack, GLM, Bootstrap, PRI, PRC, Kaplan-Meier, Nelson-Aalen, Whittaker-Henderson.
Abstract
Abstract In France, only employees who have involuntarily lost their jobs are entitled to unemployment benefits under certain conditions, namely: not reaching the legal retirement age, being physically able to work, having been employed for at least six months during the last 24 months. This is the solidarity pillar set up by the State and in charge of Pôle Emploi, the contact point for job seekers in France, and Unédic, the unemployment insurance manager. On the other hand, since non-salaried workers (entrepreneurs and managers, craftsmen and traders) are not protected against unemployment, some employers’ organizations such as Medef, CPME, U2P and some professional branches have created a non-profit association to help them to find work. have created a non-profit association called GSC, Garantie Sociale du Chef d’entreprise. The management of this unemployment insurance is entrusted to insurers of which Gan Assurances is the aperitor. The purpose of this thesis is to describe the GSC offer and to present the various technical provisions, as well as their calculation methods. The most important provision being the PSAP, the provision for claims to be paid, we will pay a lot of attention to it and will talk about the different provisioning methods : From the Chain Ladder method and its deterministic derivatives that do not take into account the volatility of the rate of claim settlements to stochastic methods such as Mack’s method that estimates, in the ultimate, the PRI the provision for risk and uncertainty or simply the Risk Margin, which is simply the estimation error of the Chain Ladder method, through the generalized linear models and the Bootstrap resampling method. We will also pay particular attention to the PRC, the provision for increasing risk to take into account the evolution of claims as a function of age, although this provision in unemployment insurance is debatable. Its calculation will lead us to construct tables of experience of entry into unemployment and of cancellation of a member of the GSC scheme. To do this, we will use survival analysis concepts such as censoring, truncation and estimators such as Kaplan-Meier and Nelson-Aalen. The Whittaker-Henderson and moving average smoothing methods will allow us to smooth the raw rates in order to make them more faithful to reality. We hope you enjoy reading this thesis and that it will shed some light on private unemployment insurance, the GSC. Keywords: GSC, Pôle Emploi, Unédic, unemployment insurance, PSAP, Chain Ladder, Mack, GLM, Bootstrap, PRI, Kaplan-Meier, Nelson-Aalen, Whittaker-Henderson.
