Mémoires d'Actuariat
Impact de la réforme des retraites 2023 sur une table d'expérience de maintien en incapacité
Auteur(s) RANAIVOSATA T.
Société Malakoff Humanis
Année 2024
Résumé
Ce mémoire présente la construction d’une table d’expérience de maintien en incapacité ainsi que l’impact de la réforme des retraites 2023 sur celle-ci. La construction d’une table d’expérience nécessite un portefeuille d’étude fiable, dont le retraitement a été réalisé en suivant les trois critères suivants : pertinence, exhaustivité, exactitude. Une fois l’étude du portefeuille achevée, la première étape de la construction de la table d’expérience, i.e l’estimation des taux bruts, a été entreprise. Il existe pour cela une multitude d’approches, et ce mémoire en présente deux : l’estimateur de Kaplan-Meier et l’estimateur de Hoem des moments. Les taux bruts ainsi obtenus ont été lissés par la méthode de Whittaker-Henderson en dimension deux. L’estimation des paramètres de lissage a mobilisé l’utilisation d’un critère basé sur la minimisation de l’erreur de prédiction : le critère AIC. La table retenue au sens de la prudence est issue de l’estimateur de Hoem. Son utilisation diminuerait de 22,52% le montant à provisionner au titre de l’incapacité en cours. La réforme des retraites 2023, en repoussant l’âge légal de départ à la retraite de deux ans de manière progressive, a de potentielles conséquences sur la table d’expérience précédemment construite. La méthodologie présentée au sein de ce mémoire conduit à considérer un impact de l’ordre de 4% sur le provisionnement.
Abstract
This thesis presents the construction of an experience table for temporary disability and the impact of the 2023 pension reform on it. The construction of an experience table can only take place with the use of a reliable study portfolio. Its processing has been carried out in accordance with the following three criteria : relevance, completeness, accuracy. Once the portfolio study had been completed, the first step in constructing the experience table, i.e. estimating the raw rates, was undertaken. There are a number of approaches, two of them are presented here : the Kaplan-Meier estimator and the Hoem estimator. The raw rates thus obtained were smoothed by the Whittaker-Henderson method in dimension two. To estimate the smoothing parameters, a criterion based on minimizing the prediction error was used : the AIC criterion. The final table is based on the Hoem estimator. It indicates a difference of −22.52% with the BCAC table in term of reserving. The 2023 pension reform, by gradually extending the legal retirement age by two years, has potential consequences for the previously constructed experience table. The impact of the 2023 pension reform on reserving was estimated at 4%.
Mémoire complet
Auteur(s) RANAIVOSATA T.
Société Malakoff Humanis
Année 2024
Résumé
Ce mémoire présente la construction d’une table d’expérience de maintien en incapacité ainsi que l’impact de la réforme des retraites 2023 sur celle-ci. La construction d’une table d’expérience nécessite un portefeuille d’étude fiable, dont le retraitement a été réalisé en suivant les trois critères suivants : pertinence, exhaustivité, exactitude. Une fois l’étude du portefeuille achevée, la première étape de la construction de la table d’expérience, i.e l’estimation des taux bruts, a été entreprise. Il existe pour cela une multitude d’approches, et ce mémoire en présente deux : l’estimateur de Kaplan-Meier et l’estimateur de Hoem des moments. Les taux bruts ainsi obtenus ont été lissés par la méthode de Whittaker-Henderson en dimension deux. L’estimation des paramètres de lissage a mobilisé l’utilisation d’un critère basé sur la minimisation de l’erreur de prédiction : le critère AIC. La table retenue au sens de la prudence est issue de l’estimateur de Hoem. Son utilisation diminuerait de 22,52% le montant à provisionner au titre de l’incapacité en cours. La réforme des retraites 2023, en repoussant l’âge légal de départ à la retraite de deux ans de manière progressive, a de potentielles conséquences sur la table d’expérience précédemment construite. La méthodologie présentée au sein de ce mémoire conduit à considérer un impact de l’ordre de 4% sur le provisionnement.
Abstract
This thesis presents the construction of an experience table for temporary disability and the impact of the 2023 pension reform on it. The construction of an experience table can only take place with the use of a reliable study portfolio. Its processing has been carried out in accordance with the following three criteria : relevance, completeness, accuracy. Once the portfolio study had been completed, the first step in constructing the experience table, i.e. estimating the raw rates, was undertaken. There are a number of approaches, two of them are presented here : the Kaplan-Meier estimator and the Hoem estimator. The raw rates thus obtained were smoothed by the Whittaker-Henderson method in dimension two. To estimate the smoothing parameters, a criterion based on minimizing the prediction error was used : the AIC criterion. The final table is based on the Hoem estimator. It indicates a difference of −22.52% with the BCAC table in term of reserving. The 2023 pension reform, by gradually extending the legal retirement age by two years, has potential consequences for the previously constructed experience table. The impact of the 2023 pension reform on reserving was estimated at 4%.
Mémoire complet
