Mémoires d'Actuariat
Optimisation de couvertures de réassurance dans un environnement aux normes multiples
Auteur(s) BERGER P.
Société Mazars
Année 2022
Résumé
Les entreprises d'assurance françaises évoluent aujourd'hui dans un environnement multinorme composé de la norme locale française (French GAAP) et de Solvabilité 2. En outre, la norme IFRS 17 sera prochainement appliquée pour certaines entreprises. Elle redéfinit les méthodes d’évaluation des passifs des assureurs, ainsi que la présentation et la reconnaissance de leur résultat. Ce contexte réglementaire et comptable se combine avec la nécessité de gérer les risques auxquels l’entreprise fait face. L'appétit au risque de l'entreprise représente le niveau de risque qu'elle est prête à assumer et permet d'orienter la stratégie de gestion des risques. La réassurance est un levier très important dans cette gestion des risques. Elle aide l'assureur à atteindre ses objectifs. Nous proposons dans ce mémoire une méthode d'optimisation de la gestion des risques d'une compagnie IARD fictive à l'aide de traités de réassurance. L'optimisation de la couverture de réassurance est une problématique car elle s'apparente à un problème mathématique avec plusieurs objectifs et de nombreuses contraintes qui peuvent être contradictoires. Pour répondre à cette problématique, nous considérons une optimisation multiobjectif en passant par des algorithmes génétiques. Nous tenons ainsi compte des objectifs de l'entreprise (rentabilité, solvabilité, croissance…) et déterminons, selon ces objectifs, des stratégies de réassurance Pareto-optimales.
Abstract
French insurance companies operate in a multi-standard environment. In addition to the local French standard and Solvency 2, IFRS 17 will soon be applied for some companies. IFRS 17 redefines the valuation methods for insurers' liabilities, as well as the presentation and recognition of their results. This regulatory and accounting context is combined with the need to manage the risks faced by the company. The risk appetite represents the level of risk the company is willing to assume and helps to guide the risk management strategy. Reinsurance is a very important leverage tool in the risk management of an insurance company. It helps the insurer to achieve its objectives. In this paper, we propose a method for optimising the risk management of a property and casualty company using reinsurance treaties. The optimisation of reinsurance is challenging because it is similar to a mathematical problem with several objectives and constraints that can be contradictory. To answer this question, we solve a multiobjective optimisation by means of genetic algorithms. We take into account the company's objectives (profitability, solvency, growth, etc.) and determine, according to these objectives, optimal reinsurance strategies in the sense of Pareto.
Mémoire complet
Auteur(s) BERGER P.
Société Mazars
Année 2022
Résumé
Les entreprises d'assurance françaises évoluent aujourd'hui dans un environnement multinorme composé de la norme locale française (French GAAP) et de Solvabilité 2. En outre, la norme IFRS 17 sera prochainement appliquée pour certaines entreprises. Elle redéfinit les méthodes d’évaluation des passifs des assureurs, ainsi que la présentation et la reconnaissance de leur résultat. Ce contexte réglementaire et comptable se combine avec la nécessité de gérer les risques auxquels l’entreprise fait face. L'appétit au risque de l'entreprise représente le niveau de risque qu'elle est prête à assumer et permet d'orienter la stratégie de gestion des risques. La réassurance est un levier très important dans cette gestion des risques. Elle aide l'assureur à atteindre ses objectifs. Nous proposons dans ce mémoire une méthode d'optimisation de la gestion des risques d'une compagnie IARD fictive à l'aide de traités de réassurance. L'optimisation de la couverture de réassurance est une problématique car elle s'apparente à un problème mathématique avec plusieurs objectifs et de nombreuses contraintes qui peuvent être contradictoires. Pour répondre à cette problématique, nous considérons une optimisation multiobjectif en passant par des algorithmes génétiques. Nous tenons ainsi compte des objectifs de l'entreprise (rentabilité, solvabilité, croissance…) et déterminons, selon ces objectifs, des stratégies de réassurance Pareto-optimales.
Abstract
French insurance companies operate in a multi-standard environment. In addition to the local French standard and Solvency 2, IFRS 17 will soon be applied for some companies. IFRS 17 redefines the valuation methods for insurers' liabilities, as well as the presentation and recognition of their results. This regulatory and accounting context is combined with the need to manage the risks faced by the company. The risk appetite represents the level of risk the company is willing to assume and helps to guide the risk management strategy. Reinsurance is a very important leverage tool in the risk management of an insurance company. It helps the insurer to achieve its objectives. In this paper, we propose a method for optimising the risk management of a property and casualty company using reinsurance treaties. The optimisation of reinsurance is challenging because it is similar to a mathematical problem with several objectives and constraints that can be contradictory. To answer this question, we solve a multiobjective optimisation by means of genetic algorithms. We take into account the company's objectives (profitability, solvency, growth, etc.) and determine, according to these objectives, optimal reinsurance strategies in the sense of Pareto.
Mémoire complet
