Mémoires d'Actuariat
Construction de tables d'expérience pour le maintien en incapacité pour le contrat collectif des salariés de La Poste
Auteur(s) MOUADDIB O.
Société La Mutuelle Générale
Année 2024
Confidentiel jusqu'au 22/11/2026
Résumé
Le pilotage du contrat des salariés de La Poste nous montre que l’utilisation des tables réglementaires du BCAC (Bureau Commun d’Assurances Collectives) pour le provisionnement des arrêts en incapacité génère des bonis au fil du temps. L'objectif de ce mémoire consiste à créer une table d'expérience dédiée au maintien en incapacité temporaire de travail et avoir une approche best estimate qui permettra de piloter au mieux le régime. Notre recherche repose sur une analyse approfondie des arrêts en incapacité de travail, sur une période de 9 ans, du contrat collectif obligatoire de la Mutuelle Générale couvrant les salariés du groupe La Poste. Tout d’abord nous entamons notre étude en présentant la Prévoyance en France. Ensuite, nous explicitons les paradigmes sous-jacents à l'extraction et à l'agrégation des données. La collecte et le traitement des données relatives aux arrêts pour incapacité ont été effectués à partir des systèmes de gestion de l'entreprise. Une analyse statistique descriptive est ensuite entreprise pour mettre en lumière les tendances comportementales prédominantes et une meilleure compréhension des données de notre base. Par la suite, une table d'expérience de maintien en incapacité a été construite en utilisant l'estimateur de Kaplan-Meier. Nous avons aussi fait appel à des techniques de lissage basées sur le modèle de Whittaker-Henderson pour faire face aux irrégularités observées sur les taux bruts. Enfin nous avons étudié l’impact du changement de table sur le provisionnement. En conclusion, notre table de maintien en incapacité révèle que les taux de maintien obtenus sont en dessous des tables réglementaires sur les douze premiers mois de l’arrêt. Ensuite nous observons une convergence vers les tables du BCAC.
Abstract
Steering the employee contracts at La Poste showed us over the years that utilizing the BCAC's (Bureau Commun d’Assurances Collectives) regulatory tables for disability provisioning yields long-term benefits. Adopting a best estimate approach for provisioning will enhance the system’s management. With that aim, this thesis will be dedicated to developing a tailored experience table for managing temporary work disability. Our research is grounded in a comprehensive analysis of work disability over nine years, focusing on the mandatory collective contract of the Mutuelle Générale that covers La Poste contracts. We initiate our study by outlining Disability Insurance in France and defining the essential concepts required to understand the thesis. Following this, we focused on data extraction and aggregation, which are vital for establishing our methodological framework. Data on disability absences were collected and processed using the company’s ERP (Enterprise Resource Planning). A descriptive statistical analysis was conducted to identify prevailing behavioral trends and to enhance our understanding of the dataset. Next, we constructed a disability maintenance experience table employing the Kaplan-Meier estimator. Then we applied smoothing techniques based on the Whittaker-Henderson model to address irregularities observed in the raw rates. Finally, we assessed the impact of the new table on provisioning. In conclusion, our maintenance table for disability reveals that the observed maintenance rates are lower than those indicated by the regulatory tables during the initial twelve months of absence, followed by a subsequent convergence towards the BCAC tables.
Auteur(s) MOUADDIB O.
Société La Mutuelle Générale
Année 2024
Confidentiel jusqu'au 22/11/2026
Résumé
Le pilotage du contrat des salariés de La Poste nous montre que l’utilisation des tables réglementaires du BCAC (Bureau Commun d’Assurances Collectives) pour le provisionnement des arrêts en incapacité génère des bonis au fil du temps. L'objectif de ce mémoire consiste à créer une table d'expérience dédiée au maintien en incapacité temporaire de travail et avoir une approche best estimate qui permettra de piloter au mieux le régime. Notre recherche repose sur une analyse approfondie des arrêts en incapacité de travail, sur une période de 9 ans, du contrat collectif obligatoire de la Mutuelle Générale couvrant les salariés du groupe La Poste. Tout d’abord nous entamons notre étude en présentant la Prévoyance en France. Ensuite, nous explicitons les paradigmes sous-jacents à l'extraction et à l'agrégation des données. La collecte et le traitement des données relatives aux arrêts pour incapacité ont été effectués à partir des systèmes de gestion de l'entreprise. Une analyse statistique descriptive est ensuite entreprise pour mettre en lumière les tendances comportementales prédominantes et une meilleure compréhension des données de notre base. Par la suite, une table d'expérience de maintien en incapacité a été construite en utilisant l'estimateur de Kaplan-Meier. Nous avons aussi fait appel à des techniques de lissage basées sur le modèle de Whittaker-Henderson pour faire face aux irrégularités observées sur les taux bruts. Enfin nous avons étudié l’impact du changement de table sur le provisionnement. En conclusion, notre table de maintien en incapacité révèle que les taux de maintien obtenus sont en dessous des tables réglementaires sur les douze premiers mois de l’arrêt. Ensuite nous observons une convergence vers les tables du BCAC.
Abstract
Steering the employee contracts at La Poste showed us over the years that utilizing the BCAC's (Bureau Commun d’Assurances Collectives) regulatory tables for disability provisioning yields long-term benefits. Adopting a best estimate approach for provisioning will enhance the system’s management. With that aim, this thesis will be dedicated to developing a tailored experience table for managing temporary work disability. Our research is grounded in a comprehensive analysis of work disability over nine years, focusing on the mandatory collective contract of the Mutuelle Générale that covers La Poste contracts. We initiate our study by outlining Disability Insurance in France and defining the essential concepts required to understand the thesis. Following this, we focused on data extraction and aggregation, which are vital for establishing our methodological framework. Data on disability absences were collected and processed using the company’s ERP (Enterprise Resource Planning). A descriptive statistical analysis was conducted to identify prevailing behavioral trends and to enhance our understanding of the dataset. Next, we constructed a disability maintenance experience table employing the Kaplan-Meier estimator. Then we applied smoothing techniques based on the Whittaker-Henderson model to address irregularities observed in the raw rates. Finally, we assessed the impact of the new table on provisioning. In conclusion, our maintenance table for disability reveals that the observed maintenance rates are lower than those indicated by the regulatory tables during the initial twelve months of absence, followed by a subsequent convergence towards the BCAC tables.
