Mémoires d'Actuariat
Construction d'une table de mortalité en assurance non-vie et impact dans le cadre du provisionnement
Auteur(s) MBIANGA G.
Société MAAF
Année 2022
Confidentiel jusqu'au 09/09/2024
Résumé
La constitution des rentes automobiles (viagères et temporaires) en assurance non-vie à la suite d’un sinistre nécessite l’utilisation d’une table de mortalité décrivant les espérances de vie des individus d’une population et permettant de calculer le montant de provisions nécessaires à l’entreprise. Dans le cadre des comptes en norme française, la table aujourd’hui utilisée est la TD 88-90, bien qu’ancienne et malgré l’allongement de l’espérance de vie de la population générale, on observe très souvent des excédents sur les provisions ainsi constituées. Le but de ce mémoire est l’élaboration d’une table d’expérience basée sur les observations du portefeuille de rentier non-vie du groupe Covéa afin d’évaluer les engagements de cette population spécifique. Le faible volume des observations restera un point d’attention pour mesurer la pertinence des résultats. L’étude se fera sur une base couvrant la période 2010-2021. Il existe un délai parfois important entre la connaissance du décès par le service de gestion et le décès effectif de l’individu. Il en ressort qu’une première étape de fiabilisation des données à l’aide de la base INSEE des décès est nécessaire afin d’anticiper l’enregistrement des décès sur les périodes récentes pour pouvoir les exploiter. Ensuite, le calcul des taux de décès se fera sur des périodes d’observation de trois années glissantes ce qui pourrait permettre de mesurer la déformation de la mortalité sur la fenêtre d’observation et d’en déduire une loi de mortalité.
Abstract
The constitution of annuities (life and temporary) in non-life insurance following a claim requires the use of a mortality table describing the life expectancy of individuals in a population and allowing the calculation of the amount of reserves necessary for the company. In the context of French accounting standards, the table currently used is TD 88-90, although it is old and despite the increase in life expectancy of the general population, we very often observe surpluses on the provisions thus established. The aim of this thesis is to develop an experience table based on observations of the Covéa group’s non-life annuitant portfolio in order to evaluate the commitments of this specific population. The small volume of observations will remain a point of attention to measure the relevance of the results. The study will be carried out on a basis covering the period 2010-2021. There is sometimes a significant delay between the knowledge of the death by the management service and the actual death of the individual. It appears that a first stage of data reliability using the INSEE death database is necessary in order to anticipate the registration of deaths over recent periods so that they can be used. Then, the calculation of the death rates will be done on observation periods of three sliding years, which could make it possible to measure the deformation of mortality over the observation window and deduce a mortality law.
Auteur(s) MBIANGA G.
Société MAAF
Année 2022
Confidentiel jusqu'au 09/09/2024
Résumé
La constitution des rentes automobiles (viagères et temporaires) en assurance non-vie à la suite d’un sinistre nécessite l’utilisation d’une table de mortalité décrivant les espérances de vie des individus d’une population et permettant de calculer le montant de provisions nécessaires à l’entreprise. Dans le cadre des comptes en norme française, la table aujourd’hui utilisée est la TD 88-90, bien qu’ancienne et malgré l’allongement de l’espérance de vie de la population générale, on observe très souvent des excédents sur les provisions ainsi constituées. Le but de ce mémoire est l’élaboration d’une table d’expérience basée sur les observations du portefeuille de rentier non-vie du groupe Covéa afin d’évaluer les engagements de cette population spécifique. Le faible volume des observations restera un point d’attention pour mesurer la pertinence des résultats. L’étude se fera sur une base couvrant la période 2010-2021. Il existe un délai parfois important entre la connaissance du décès par le service de gestion et le décès effectif de l’individu. Il en ressort qu’une première étape de fiabilisation des données à l’aide de la base INSEE des décès est nécessaire afin d’anticiper l’enregistrement des décès sur les périodes récentes pour pouvoir les exploiter. Ensuite, le calcul des taux de décès se fera sur des périodes d’observation de trois années glissantes ce qui pourrait permettre de mesurer la déformation de la mortalité sur la fenêtre d’observation et d’en déduire une loi de mortalité.
Abstract
The constitution of annuities (life and temporary) in non-life insurance following a claim requires the use of a mortality table describing the life expectancy of individuals in a population and allowing the calculation of the amount of reserves necessary for the company. In the context of French accounting standards, the table currently used is TD 88-90, although it is old and despite the increase in life expectancy of the general population, we very often observe surpluses on the provisions thus established. The aim of this thesis is to develop an experience table based on observations of the Covéa group’s non-life annuitant portfolio in order to evaluate the commitments of this specific population. The small volume of observations will remain a point of attention to measure the relevance of the results. The study will be carried out on a basis covering the period 2010-2021. There is sometimes a significant delay between the knowledge of the death by the management service and the actual death of the individual. It appears that a first stage of data reliability using the INSEE death database is necessary in order to anticipate the registration of deaths over recent periods so that they can be used. Then, the calculation of the death rates will be done on observation periods of three sliding years, which could make it possible to measure the deformation of mortality over the observation window and deduce a mortality law.
